đż 2022-09-16 16:03:13 â Paris/France.
Ă lâĂšre des crypto-monnaies, les gens recherchent des moyens simples de gagner et de gĂ©rer de lâargent en ligne. Inutile de dire quâil y a aussi des gens qui cherchent Ă en profiter.
Câest exactement ce qui sâest passĂ© dans un cĂ©lĂšbre scandale entourant la sociĂ©tĂ© fintech allemande Wirecard. Une entreprise qui Ă©tait autrefois lâenfant chĂ©ri du monde financier et technologique a Ă©tĂ© exposĂ©e en 2020 pour pratiques commerciales corrompues et rapports financiers frauduleux, et a fait faillite lorsque ces informations sont devenues publiques.
Lâhomme qui a dâabord rĂ©vĂ©lĂ© cette fraude Ă©tait le journaliste du Financial Times Dan McCrum (vous pouvez lire certains de ses 96 reportages sur lâaffaire ici) et maintenant son livre, Money Men : une start-up en vogue, une fraude dâun milliard de dollars, un combat pour la vĂ©ritĂ©a Ă©tĂ© transformĂ© en un documentaire Netflix, Skanda ! La chute de Wirecard. Tout comme la chute du stock de Wirecard, câest exactement ce qui sâest passĂ© et pourquoi.
Netflix
Quâest-ce que Wirecard ?
Wirecard a dĂ©butĂ© en 1999 Ă Munich et en 2002, Marcus Braun, un ancien consultant de KPMG, a Ă©tĂ© embauchĂ© en tant que PDG. Ă lâĂ©poque, la sociĂ©tĂ© se concentrait sur lâoffre de services de paiement en ligne aux entreprises que les institutions financiĂšres plus traditionnelles pourraient rejeter, comme les sites pornographiques ou de jeux dâargent.
En 2005, Wirecard avait fusionnĂ© avec Electronic Business Systems et, en reprenant la cotation dâun groupe de centres dâappels aujourdâhui disparu, a pu entrer en bourse Ă la Bourse de Francfort tout en Ă©vitant une introduction en bourse. Un an plus tard, elle entre dans le secteur bancaire en rachetant la banque Ă©lectronique XCOM, ce qui lui permet dâobtenir une licence Visa et Mastercard, ce qui lui permet dâĂ©mettre et de gĂ©rer de lâargent pour les commerçants. Ă ce stade, elle gĂ©rait un hybride de services assez complexe, ce qui signifiait quâil Ă©tait plus difficile de lire et dâauditer ses comptes. Ses Ă©tats financiers Ă©taient Ă©galement assez complexes, souvent basĂ©s sur la propre version de lâentreprise des faits quâelle envoyait aux investisseurs.
drapeaux rouges
La sonnette dâalarme a retenti pour la premiĂšre fois en 2008, lorsque le prĂ©sident dâune association dâactionnaires allemande a constatĂ© des irrĂ©gularitĂ©s financiĂšres dans le bilan et quâEY a Ă©tĂ© appelĂ©e pour surveiller les comptes de lâentreprise.
Pourtant, Wirecard a continuĂ©, opĂ©rant dĂ©sormais en anglais et Ă©tablissant une expansion mondiale. AprĂšs avoir levĂ© 500 millions dâeuros auprĂšs dâinvestisseurs, il a achetĂ© des sociĂ©tĂ©s de paiement asiatiques et Ă©tabli une base Ă Singapour. Elle a ensuite acquis des centaines de milliers de magasins, dont Aldi, Lidl et plusieurs compagnies aĂ©riennes.
La Financial Times il a commencĂ© Ă faire des reportages sur lâentreprise en 2015 et a publiĂ© des articles dans sa sĂ©rie « House Of Wirecard ». Mais lorsquâils ont examinĂ© un prĂ©tendu Ă©cart de 250 millions dâeuros dans leurs dĂ©clarations, le journal a Ă©tĂ© ripostĂ© par les avocats de Wirecard. J Capital Research a Ă©galement signalĂ© que ses opĂ©rations en Asie Ă©taient plus petites que prĂ©vu, ce que Wirecard a rĂ©futĂ©, et il a fait de grands pas dans les AmĂ©riques en achetant une entreprise de cartes prĂ©payĂ©es Ă Citibank, lui permettant de se lancer aux Ătats-Unis.
En 2018, il y avait des rumeurs concernant lâopĂ©ration dĂ©sormais mondiale. Ă Singapour, un lanceur dâalerte â qui sâest dĂ©masquĂ© sous le nom de Pavandeep (Pav) Gill en 2021, affirmant que Wirecard « a essayĂ© de me dĂ©truire » â a rĂ©vĂ©lĂ© son intention de « rassembler » de lâargent en lâenvoyant frauduleusement en Inde par lâintermĂ©diaire dâun tiers. LâenquĂȘte a Ă©tĂ© balayĂ©e sous le tapis et la mĂȘme annĂ©e, la sociĂ©tĂ© Ă©tait Ă©valuĂ©e Ă 24 milliards dâeuros, avec une participation personnelle de 1,6 milliard dâeuros par Braun. Lâentreprise semblait en passe de devenir une licorne allemande, rivalisant avec certaines des plus grandes entreprises amĂ©ricaines de la Silicon Valley. Comme JĂŒrgen Trittin, ancien ministre du gouvernement et membre du Parti vert, lâa dit plus tard La Nouvelle RĂ©publique sur la confiance du pays dans lâentreprise : « Personne ne voulait voir que lâempereur Ă©tait nu ».
En 2019, lâAutoritĂ© fĂ©dĂ©rale allemande de surveillance financiĂšre, BaFin, a commencĂ© Ă enquĂȘter sur Wirecard et lui a interdit de vendre des actions Ă dĂ©couvert pendant deux mois, craignant quâelle ne manipule le marchĂ© boursier.
MalgrĂ© le fait que le FT a rĂ©vĂ©lĂ© que la moitiĂ© de lâactivitĂ© de Wirecard est externalisĂ©e â curieusement, une trace « dâun associĂ© de Wirecard » a conduit le journaliste Ă un marin Ă la retraite et sa famille aux Philippines â il a quand mĂȘme rĂ©ussi Ă nĂ©gocier un investissement de 900 millions dâeuros auprĂšs de la banque japonaise Softbank.
Les cartes ont commencĂ© Ă tomber cette mĂȘme annĂ©e. Wirecard a allĂ©guĂ© une « collusion avec les vendeurs Ă dĂ©couvert » et nommĂ© des dĂ©tectives privĂ©s pour signaler ou enquĂȘter sur lâaffaire, mais les enquĂȘtes ont mis en Ă©vidence une augmentation des bĂ©nĂ©fices et une glosification des clients. Le FT a dĂ©clarĂ© que « les liquiditĂ©s dĂ©tenues dans des comptes sĂ©questres gĂ©rĂ©s par des fiduciaires font partie des soldes de trĂ©sorerie dĂ©clarĂ©s dans leurs Ă©tats financiers » (en dâautres termes, une manipulation gĂ©nĂ©ralisĂ©e des comptes).
KPMG a Ă©tĂ© engagĂ© pour effectuer un audit, avec EY, Ă qui des documents des Philippines ont Ă©tĂ© envoyĂ©s indiquant que 1,9 milliard dâeuros avaient Ă©tĂ© dĂ©posĂ©s dans deux banques du pays. Lorsque le rapport de KPMG a Ă©tĂ© publiĂ© en avril, il a dĂ©clarĂ© quâil Ă©tait « incapable de vĂ©rifier » que la plupart des accords dâavantages sociaux Ă©taient authentiques.
En juin 2002, une plainte pĂ©nale a Ă©tĂ© dĂ©posĂ©e auprĂšs de la BaFin pour des dĂ©clarations trompeuses faites aux investisseurs de Wirecard avant la publication du rapport de KPMG. Les bureaux de Wirecard ont Ă©tĂ© perquisitionnĂ©s et les procureurs de Munich ont ouvert une enquĂȘte criminelle sur Braun. Quelques jours plus tard, alors quâil devait rendre public son audit, Wirecard a plutĂŽt annoncĂ© quâil manquait effectivement 1,9 milliard dâeuros et que ses actions ont commencĂ© Ă chuter.
Le 19 juin, Braun a dĂ©missionnĂ©, et trois jours plus tard, Wirecard a rĂ©vĂ©lĂ© que les 1,9 milliard dâeuros « nâexistaient probablement pas », faisant allusion pour la premiĂšre fois Ă lâopĂ©ration de fraude massive pluriannuelle qui doit ĂȘtre en jeu, et a annoncĂ© que son prĂ©cĂ©dent les chiffres financiers publics nâĂ©taient peut-ĂȘtre pas « fiables ». Braun est arrĂȘtĂ©, soupçonnĂ© de fausse comptabilitĂ© et de manipulation de marchĂ©, et la sociĂ©tĂ© annonce sa faillite deux jours plus tard.
OĂč est Braun maintenant ?
En mars 2022, le parquet de Munich a inculpĂ© Braun de fraude, dâabus de confiance et de manipulation comptable, et il attend actuellement son procĂšs. Braun plaide non coupable de ces accusations et affirme quâil est lui aussi victime dâune fraude.
Pendant ce temps, lâancien COO de Wirecard, Jan Marsalek, a disparu peu de temps aprĂšs avoir Ă©tĂ© licenciĂ© de lâentreprise et est actuellement recherchĂ© par la police allemande. Il figure sur la liste dâEuropol des fugitifs les plus recherchĂ©s dâEurope.
Comme indiquĂ© LâĂ©conomiste « Les analystes boursiers, les gestionnaires dâactifs, les auditeurs et les rĂ©gulateurs ne sortent pas de cette histoire Ă la lĂ©gĂšre⊠tous ceux qui ont une influence sur lâentreprise, des membres du conseil dâadministration aux auditeurs et aux rĂ©gulateurs, semblent avoir Ă©tĂ© complaisants. Dans une version plus sombre des Ă©vĂ©nements, les actions de certains peuvent avoir Ă©tĂ© complices, voire criminelles. »
Skanda ! La chute de Wirecard Il peut maintenant ĂȘtre vu sur Netflix.
SOURCE : Reviews News
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