🍿 2022-09-16 16:03:13 – Paris/France.
À l’ère des crypto-monnaies, les gens recherchent des moyens simples de gagner et de gérer de l’argent en ligne. Inutile de dire qu’il y a aussi des gens qui cherchent à en profiter.
C’est exactement ce qui s’est passé dans un célèbre scandale entourant la société fintech allemande Wirecard. Une entreprise qui était autrefois l’enfant chéri du monde financier et technologique a été exposée en 2020 pour pratiques commerciales corrompues et rapports financiers frauduleux, et a fait faillite lorsque ces informations sont devenues publiques.
L’homme qui a d’abord révélé cette fraude était le journaliste du Financial Times Dan McCrum (vous pouvez lire certains de ses 96 reportages sur l’affaire ici) et maintenant son livre, Money Men : une start-up en vogue, une fraude d’un milliard de dollars, un combat pour la véritéa été transformé en un documentaire Netflix, Skanda ! La chute de Wirecard. Tout comme la chute du stock de Wirecard, c’est exactement ce qui s’est passé et pourquoi.
Netflix
Qu’est-ce que Wirecard ?
Wirecard a débuté en 1999 à Munich et en 2002, Marcus Braun, un ancien consultant de KPMG, a été embauché en tant que PDG. À l’époque, la société se concentrait sur l’offre de services de paiement en ligne aux entreprises que les institutions financières plus traditionnelles pourraient rejeter, comme les sites pornographiques ou de jeux d’argent.
En 2005, Wirecard avait fusionné avec Electronic Business Systems et, en reprenant la cotation d’un groupe de centres d’appels aujourd’hui disparu, a pu entrer en bourse à la Bourse de Francfort tout en évitant une introduction en bourse. Un an plus tard, elle entre dans le secteur bancaire en rachetant la banque électronique XCOM, ce qui lui permet d’obtenir une licence Visa et Mastercard, ce qui lui permet d’émettre et de gérer de l’argent pour les commerçants. À ce stade, elle gérait un hybride de services assez complexe, ce qui signifiait qu’il était plus difficile de lire et d’auditer ses comptes. Ses états financiers étaient également assez complexes, souvent basés sur la propre version de l’entreprise des faits qu’elle envoyait aux investisseurs.
drapeaux rouges
La sonnette d’alarme a retenti pour la première fois en 2008, lorsque le président d’une association d’actionnaires allemande a constaté des irrégularités financières dans le bilan et qu’EY a été appelée pour surveiller les comptes de l’entreprise.
Pourtant, Wirecard a continué, opérant désormais en anglais et établissant une expansion mondiale. Après avoir levé 500 millions d’euros auprès d’investisseurs, il a acheté des sociétés de paiement asiatiques et établi une base à Singapour. Elle a ensuite acquis des centaines de milliers de magasins, dont Aldi, Lidl et plusieurs compagnies aériennes.
La Financial Times il a commencé à faire des reportages sur l’entreprise en 2015 et a publié des articles dans sa série « House Of Wirecard ». Mais lorsqu’ils ont examiné un prétendu écart de 250 millions d’euros dans leurs déclarations, le journal a été riposté par les avocats de Wirecard. J Capital Research a également signalé que ses opérations en Asie étaient plus petites que prévu, ce que Wirecard a réfuté, et il a fait de grands pas dans les Amériques en achetant une entreprise de cartes prépayées à Citibank, lui permettant de se lancer aux États-Unis.
En 2018, il y avait des rumeurs concernant l’opération désormais mondiale. À Singapour, un lanceur d’alerte – qui s’est démasqué sous le nom de Pavandeep (Pav) Gill en 2021, affirmant que Wirecard « a essayé de me détruire » – a révélé son intention de « rassembler » de l’argent en l’envoyant frauduleusement en Inde par l’intermédiaire d’un tiers. L’enquête a été balayée sous le tapis et la même année, la société était évaluée à 24 milliards d’euros, avec une participation personnelle de 1,6 milliard d’euros par Braun. L’entreprise semblait en passe de devenir une licorne allemande, rivalisant avec certaines des plus grandes entreprises américaines de la Silicon Valley. Comme Jürgen Trittin, ancien ministre du gouvernement et membre du Parti vert, l’a dit plus tard La Nouvelle République sur la confiance du pays dans l’entreprise : « Personne ne voulait voir que l’empereur était nu ».
En 2019, l’Autorité fédérale allemande de surveillance financière, BaFin, a commencé à enquêter sur Wirecard et lui a interdit de vendre des actions à découvert pendant deux mois, craignant qu’elle ne manipule le marché boursier.
Malgré le fait que le FT a révélé que la moitié de l’activité de Wirecard est externalisée – curieusement, une trace « d’un associé de Wirecard » a conduit le journaliste à un marin à la retraite et sa famille aux Philippines – il a quand même réussi à négocier un investissement de 900 millions d’euros auprès de la banque japonaise Softbank.
Les cartes ont commencé à tomber cette même année. Wirecard a allégué une « collusion avec les vendeurs à découvert » et nommé des détectives privés pour signaler ou enquêter sur l’affaire, mais les enquêtes ont mis en évidence une augmentation des bénéfices et une glosification des clients. Le FT a déclaré que « les liquidités détenues dans des comptes séquestres gérés par des fiduciaires font partie des soldes de trésorerie déclarés dans leurs états financiers » (en d’autres termes, une manipulation généralisée des comptes).
KPMG a été engagé pour effectuer un audit, avec EY, à qui des documents des Philippines ont été envoyés indiquant que 1,9 milliard d’euros avaient été déposés dans deux banques du pays. Lorsque le rapport de KPMG a été publié en avril, il a déclaré qu’il était « incapable de vérifier » que la plupart des accords d’avantages sociaux étaient authentiques.
En juin 2002, une plainte pénale a été déposée auprès de la BaFin pour des déclarations trompeuses faites aux investisseurs de Wirecard avant la publication du rapport de KPMG. Les bureaux de Wirecard ont été perquisitionnés et les procureurs de Munich ont ouvert une enquête criminelle sur Braun. Quelques jours plus tard, alors qu’il devait rendre public son audit, Wirecard a plutôt annoncé qu’il manquait effectivement 1,9 milliard d’euros et que ses actions ont commencé à chuter.
Le 19 juin, Braun a démissionné, et trois jours plus tard, Wirecard a révélé que les 1,9 milliard d’euros « n’existaient probablement pas », faisant allusion pour la première fois à l’opération de fraude massive pluriannuelle qui doit être en jeu, et a annoncé que son précédent les chiffres financiers publics n’étaient peut-être pas « fiables ». Braun est arrêté, soupçonné de fausse comptabilité et de manipulation de marché, et la société annonce sa faillite deux jours plus tard.
Où est Braun maintenant ?
En mars 2022, le parquet de Munich a inculpé Braun de fraude, d’abus de confiance et de manipulation comptable, et il attend actuellement son procès. Braun plaide non coupable de ces accusations et affirme qu’il est lui aussi victime d’une fraude.
Pendant ce temps, l’ancien COO de Wirecard, Jan Marsalek, a disparu peu de temps après avoir été licencié de l’entreprise et est actuellement recherché par la police allemande. Il figure sur la liste d’Europol des fugitifs les plus recherchés d’Europe.
Comme indiqué L’économiste « Les analystes boursiers, les gestionnaires d’actifs, les auditeurs et les régulateurs ne sortent pas de cette histoire à la légère… tous ceux qui ont une influence sur l’entreprise, des membres du conseil d’administration aux auditeurs et aux régulateurs, semblent avoir été complaisants. Dans une version plus sombre des événements, les actions de certains peuvent avoir été complices, voire criminelles. »
Skanda ! La chute de Wirecard Il peut maintenant être vu sur Netflix.
SOURCE : Reviews News
N’hésitez pas à partager notre article sur les réseaux sociaux afin de nous donner un solide coup de pouce. 🤗
